Прикладные совместные проекты с работодателями

Проектная работа в рамках ИПС позволит слушателям окунуться в мир финансового аудита и попробовать настоящую работу аудитора от начала до конца реальной аудиторской проверки. Вы сможете понять многогранность, комплексность, полезность, а главное интерес к работе современного финансового аудитора. В процессе работы на семинаре слушатели также познакомятся с тем, какие сферы знаний нужны аудитору: это и оценка бизнеса, и актуарные расчеты, налогообложение, право и т.п. Задачей слушателей будет провести полноценную аудиторскую проверку компании из "нового" сектора экономики - IT маркетплейса. Вы не только пройдете всю проверку от этапа планирования, до этапа подготовки и утверждения аудиторского отчета, но и овладеете всеми новыми технологиями, которые сейчас использует современный аудитор (включая цифровые инструменты и решения). И да - часть занятий будет проходить в офисе Tехнологий и Доверия, поэтому вы сможете не только приобрести новые знания, но и прокачать своей нетворкинг. Дело в том, что в семинаре планируется участие специалистов различных департаментов ТеДо (не только аудиторов). Поэтому в результате прохождения семинара вы будете понимать все бизнес-направления компании и взаимосвязи между ними.

Для того, чтобы получить зачет нужно будет выпустить аудиторское заключение и отчет для Совета Директоров клиента. Результаты нужно будет защитить перед преподавателями (в числе которых и партнеры TeDo).

Внимание! ИПС не предполагает написание ВКР и магистерской диссертации, поэтому открыт для студентов невпускных курсов. Очень ждем студентов с хорошими знаниями основ МСФО и корпоративных финансов

В новом учебном году вы вновь сможете принять участие в проектном семинаре «Противодействие мошенничеству и антикоррупционный комплаенс в системе корпоративного управления». Проект проводится совместно с ведущей консалтинговой компанией ООО «ДРТ Консалтинг».

Почему мы изучаем корпоративное мошенничество? Мошенничество оказывает разрушительное воздействие на деятельность компаний и экономику в целом. Корпорации теряют около 5% своей выручки из-за мошенничества ежегодно, а в 21% случаев потери составляют более миллиона долларов. Во всем мире за прошедший год компании потеряли более 4,7 триллионов долларов из-за мошенничества (ACFE, 2023).

В ходе проектного семинара мы изучаем природу, причины и способы предотвращения противоправных действий в корпорациях. Именно Совет директоров компании несет окончательную ответственность за предотвращение мошенничества. В течении года мы будем исследовать то, какую роль Совет директоров (его структура, комитеты, профессиональные и личностные качества CFO и CEO) и другие механизмы корпоративного управления играют в выявлении корпоративного мошенничества и как способствуют его противодействию. Мы также изучим разные виды мошенничества, включая мошенничество с финансовой и нефинансовой отчетностью, и громкие кейсы, изменившие архитектуру финансового мира, попробуем разобраться в причинах и предпосылках, толкающих сотрудников корпораций от кладовщиков до руководителей высшего звена совершать противоправные действия.

Кроме того, в рамках проектного семинара у вас появится уникальная возможность погрузиться в работу консультанта компании ДРТ и получить базовые навыки проведения финансового расследования, основы знаний в области антикоррупционного законодательства разных стран и лучших составляющих комплаенс программ. Настоящие профессионалы своего дела расскажут вам о невымышленных случаях из практики на примере вымышленных данных. Мастер-классы будут проводиться как в офисе компании ДРТ, так и в Московском кампусе Вышки (Покровка, 11).

По результатам проекта вы сможете:

• изучить базовые принципы комплаенс и финансового расследования
• изучить организацию и функционирование основных бизнес-процессов в компании
• ознакомиться с работой системы внутреннего контроля, изучить виды контролей в компании
• научиться определять индикаторы недобросовестных действий со стороны сотрудников компаний и третьих лиц, а также факты искажения финансовой отчетности
• изучить и проанализировать законодательство в области противодействия коррупции, финансового учета, права
• сформировать навыки поиска информации, сбора и анализа данных, необходимых для проведения исследования
• исследовать влияние механизмов корпоративного управления на мошенничество, включая мошенничество в финансовой отчетности
• изучить каким образом метод текстового анализа может быть применен для прогнозирования финансового мошенничества в компаниях
• исследовать тенденции в развитии антикоррупционного комплаенса в России и за рубежом
• исследовать драйверы и препятствия для развития комплаенс
• сформировать навыки подготовки аргументированного отчета (презентации) на основании анализа кейса

В рамках проектного семинара вы сможете подготовить исследование в команде совместно с другими участниками проекта или индивидуально, а также поучаствовать в проектировании и создании базы данных фактов мошенничества, не имеющей аналогов в России.

Присоединяйтесь к проектному семинару «Противодействие мошенничеству и антикоррупционный комплаенс в системе корпоративного управления»! Все самое интересное только начинается…

Интеллектуальный капитал (человеческий, клиентский, организационный) сегодня играет особенную роль в создании результатов деятельности, формирования стоимости бизнеса, влияния на бизнес-модели и соответственно новые типы компаний, объединяемых широким зонтиком инновационных компаний. Естественно компании заинтересованны в зафиксировании такого капитала в своей отчетности - такая отчетность называется нефинансовой. Однако, для представления такой нефинансовой информации общественности, компаниям нужно заверить эту информацию, или провести аудит нефинансовой отчетности.

Исследования методологии и практик аудита (заверения) нефинансового капитала включают в себя: необходимость такого аудита для компаний и организаций, развитие методологии и практик, сопоставление информации обычного внешнего аудита и аудита нефинансовой отчетности, используемость аудита нефинансовой отчетности для внутреннего стратегического управления компанией и внешними стейкхолдерами.

В этом проекте, семинарская группа изучит экспертно-аналитический материал относительно типа компании, которые наиболее заинтересованны в аудите нефинансовой отчетности; объеме интеллектуального капитала компаний для аудита; существующих методик и практик нефинансового аудита и развитию новых, улучшенных подходов, а также будет взаимодействовать с Deloitte (фирмой “Большой 4”) для получения актуальных данных.

Проект направлен на ознакомление с практикой аудита финансовой и нефинансовой отчетности и приобретения навыка выполнения аудиторских процедур (с реальными шаблонами документов) и навыка профессионального делового общения.

Проект также включает индивидуальное или груповое исследование. Некоторые примеры предыдущих тем исследований: -Нефинансовая отчетность и аудит (ESG): GRI, Integrated Reporting, TCFD, SASB -Зеленое финансирование -Развитие консалтинговых услуг -Продвинутые темы финансовой отчетности и аудита (операции импорта-экспорта,страхование, not-for-profit accounting, нематериальные активы и R&D,лизинг и др.)

В этом проекте, семинарская группа изучит эволюцию профессии заверения и аудита от простого подтверждения финансовой информации вплоть до середины 19 века до функции заверения на соответствие (compliance), риск-ориентированного подхода в 1990-2010х и самой актуальной практики увеличения стоимости компании. На семинарах мы применим знания о событиях в финансовом секторе экономики, в подходах к управлению компаниями к последующим практикам аудита и заверения. Почему появилось понятие "существенности" и "двойной существенности"? Как появление новых видов интеллектуальной собственности отразилось на практиках заверения? Как аудиторы проверяют финансовые инструменты и криптоактивы компании? Для чего нужен цифровой аудит и как его проводят? Зачем компаниям проводить заверение, если это не требуется регулятором? Этот проект будет интересен студентам, которые хотят синтезировать свои знания о компаниях, финансовых институтах и регуляторах, рынках, финансовой отчетности с технической стороной управления ресурсами компании на примере практик аудита и заверения. В процессе работы семинарская группа будет взаимодействовать с Б1 (пред. Ernst & Young; “Большая 4”) для изучения практик заверения и получения актуальных данных.

Задачи проекта: Изучить методы базовые методы финансового аудита Изучить методологию заверения Выявить отраслевую специфику процедур аудита и заверения Анализ и сбор информации о развитии практики заверения в выбранной отрасли и использование заверения для принятия решений Синтез полученных знаний для определения критических областей и выработки методик заверения выбранной отрасли

Цель проекта – исследовать различные методы оценки и управления стоимостью кредитных организаций, оценить основные драйверы инновационного потенциала банков на базе применения метрик экономической прибыли, RAPM, метода мультипликаторов и доходного подхода, проанализировать эффект действий регулятора на стоимостные метрики и факторы устойчивого развития финансовых компаний. В рамках проекта ставятся следующие задачи

1. Анализ драйверов инновационного потенциала роста стоимости кредитной организации
2. Оценка эффективности бизнес-подразделений банка в условиях отклонений от нормального распределения вероятностей: Базель 4.0 и изучение альтернатив стоимостных методов управления, скорректированных на риск (RAPM).
3. Анализ эффекта действий регулятора на стоимостные метрики и факторы устойчивого развития
4. Регрессионный анализ эффективности рынка в сравнении рыночных оценок мультипликаторами и дисконтированными денежными потоками на примере финансовых компаний

Математический инструментарий: регрессионный анализ, анализ на основании моделирования стохастических случайных процессов.

Результаты проекта помогут научиться на практике применять различные методы и подходы к оценке и управлению российских инвестиционных компаний и кредитных организаций, сравнить различные стоимостные метрики, проанализировать их сильные и слабые стороны и связанные с этим ограничения. Данные аналитические инструменты имеют самое широкое применение при работе с финансовым планированием и управлением стоимостью, операций с ценными бумагами, банковской, инвестиционной деятельности, деятельности по управлению активами.

Participation in this project will allow you to feel the atmosphere of the leading consulting company – b1! You will learn the international and domestic practices that exist today in real estate, new trends and investment drivers, the development of smart cities, green construction, etc. Together with you, we will deal with the capital structure of companies operating in construction industry. You will be immersed in the topic of corporate real estate portfolios, with the help of b1 representatives, you will develop a financial and business models of a real property, and much more.

В России в настоящий момент на микрофинансовом рынке работают более 5000 компаний. В силу большого числа финансовых организаций установить непрерывный надзор за каждым участником рынка просто невозможно. В этой связи особую актуальность приобретают системы мониторинга и контроля внешней среды и внутренних источников информации, позволяющие отслеживать изменения, происходящие в деятельности компаний, и оценивать возникающие в этой связи риски. В рамках реализации проекта планируется разработать методические основы системы мониторинга и анализа рисков, реализовать работу данной системы на внешнем контуре (в среде Интернет)

Финансовая устойчивость компаний – ключевой показатель экономической деятельности микрофинансовых институтов. Несбалансированность источников финансирования у поднадзорных Банку России организаций может привести к повышенным социальным рискам. Денежные средства, привлеченные микрофинансовыми институтами у населения, не застрахованы АСВ, а, значит, в случае банкротства компаний, будут потеряны для наших граждан. Создание модели ежедневной диагностики финансовой устойчивости поднадзорных организаций может стать эффективным инструментом по предотвращению подобных рисков. В рамках реализации проекта планируется создать модель, позволяющую оценить финансовую устойчивость компаний и ее изменение на основе расчета экономических нормативов и ключевых показателей отчетности поднадзорных Банку России организаций

Проект направлен на совершенствование существующих и разработку новых методологий оценки эффективности и финансовой устойчивости страховых компаний, а также управление стоимостью, рисками, платежеспособностью страховых компаний с учетом требований Solvency II, повестки ESG. Среди задач:

• сравнительный анализ подходов к оценке стоимости страховых компаний,
• анализ существующих и разработка новых методических подходов к оценке риска ликвидности страховщиков,
• оценка страхового риска,
• оценка риска расторжений договоров.

Анализ осуществляется на основе данных из вторичных открытых источников (баз данных) и первичных данных полученных в ходе проводимых исследований.

В проекте могут потребоваться навыки:

1. поиска информации в интернете,
2. первичного сбора данных (автоматизировано и вручную),
3. использование методов машинного обучения
4. программирования
5. использования статистических пакетов для обработки информации

Проект направлен на изучение лучших практик и проведение исследований в области риск менеджмента страховой компании, включая инструменты перестрахования, с учётом актуальной экономической и геополитической обстановки на российском и международных рынках. Этапы проекта:

1. сбор первичной информации из различных источников (государственных органов, органов местного самоуправления, интернет ресурсов и т.д.)
2. сбор и анализ литературы по теме проекта
3. построение моделей с использованием соответствующего математического и эконометрического аппарата

В проекте могут потребоваться навыки:

1. поиска информации в интернете,
2. первичного сбора данных (автоматизировано и вручную),
3. программирования
4. использования статистических пакетов для обработки информации

В процессе выполнения проекта планируется построение выявление зависимостей, характеризующих объемы и уровень венчурных инвестиций, на макроэкономические параметры и параметры, характеризующие различные аспекты экономики высоких технологий и знаний. Также приветствуются исследования успешных моделей и практик инвестирования кейс-методами, в особенности российские кейсы 2022-2024 года.

Работы будут продолжать линейку исследований, опубликованную в статьях "Корпоративных финансов" под руководством д.э.н. Ивана Ивановича Родионова.

https://cfjournal.hse.ru/article/view/10309

https://cfjournal.hse.ru/article/view/6789

Целью проектов на 2024-2025 год будет выступать изучение детерминат венчурного финансирования в России и в незападных экономиках (ЮВ Азия включая Китай и Индию, Ближний Восток включая Пакистан и Турцию). Возможно изучение и опыта стран Америки и Европы, и внутренний российский опыт. Упор будет сделан на кейс-стадии различных вариантов и схем инвестиций и венчурного роста на основе роста стоимости крупных технологический компаний. Основными приоритетами на 2024-2025 год станут

• формирование базы кейсов успешного венчурного финансирования в российских новых условиях (включая начало нового венчурного инвестиционного цикла с 2023 года) и в странах БРИКС.
• Изучения опыта новых отраслей (прежде всего кейсы и детерминанты инвестиций в ИИ и Deeptech и смежных отраслях).
• выступление на бизнес-конференции (например, на Российской венчурной ярмарке). Внешним партнером исследований предполагается Российская Ассоциация Прямого и Венчурного Инвестирования (РАВИ).

В качестве пилотного для Школы Финансов варианта планируется рассмотреть вариант стран с исламскими финансами, а также продолжить сравнение венчурных систем Индии и Китая. Намерены продолжать сбор данных и исследование по США и Евросоюзу.

Задачи a. Анализ детерминант венчурного и PE рынка в выбранной отрасли в выбранной стране/группе стран. b. Анализ группы удачных кейсов венчурного и смежных видов финансирования в выбранной стране или отрасли (упор: Россия-новый цикл, новые индустрии, страны БРИКС).

2. Описание конечного результата работы студентов над проектом в рамках лаборатории

Презентация работы (в Power Point) по одной из следующих тем:

1. Анализ детерминант венчурного и PE рынка в выбранной отрасли в выбранной стране/группе стран.
2. Анализ группы удачных кейсов венчурного и смежных видов финансирования в выбранной стране или отрасли
3. Презентация проекта на бизнес-конференции

Проведение анализа действующих процессов обработки данных для федеральных статистических наблюдений на финансовом рынке, проводимых Росстатом и их соответствия международным стандартам GSBPM, GSIM, и GAMSO. Разработка рекомендаций по моделированию процессов обработки данных в федеральных статистических наблюдениях на финансовом рынке в целях их усовершенствования и повышения качества официальной статистической информации.

Направления тематик ИПС: Роль интегрированной отчётности в повышении инвестиционной привлекательности университетов.

Анализ влияния нефинансовых факторов на стоимость университетов.

Разработка методики оценки стоимости университетов на основе интегрированной отчётности.

Применение методов стоимостного анализа для управления стоимостью университетов.

Использование интегрированной отчётности для мониторинга и контроля реализации стратегий развития университетов.

Влияние корпоративной социальной ответственности на стоимость университетов.

Оценка эффективности управления университетами на основе интегрированной отчётности.

Многие из вас уже знакомы с базовыми принципами составления финансовой отчётности в соответствии с МСФО. Однако все ли понимают и умеют отражать в учете такие сложные операции как лизинг, финансовые инструменты, выручка по договорам с покупателями? Достаточно ли у вас навыков, чтобы интерпретировать и анализировать консолидированную финансовую отчетность не хуже профессиональных аналитиков? В рамках проектного семинара у вас появится возможность исследовать сложные области учета, изучить практики применения МСФО в разных странах, оценить роль финансовой отчётности для рынков капитала, проанализировать влияние перехода на новые стандарты на деятельность компаний разных отраслей. Вы научитесь понимать, какие бизнес-процессы стоят за цифрами в финансовой отчётности, как формируются учетные практики, что, несомненно, станет важным этапом в формировании вашей карьеры финансиста.

В ходе проектного семинара вы сможете:

• исследовать применение новых стандартов IFRS S1 General Requirements for Disclosure of Sustainability-related Financial Information и IFRS S2 Climate-related disclosures

• исследовать сложные области учета (гудвил, справедливая стоимость, НМА, выручка, лизинг, финансовые инструменты и прочие) и тенденции их развития в России и за рубежом

• сформировать навыки применения международных стандартов финансовой отчетности для учета сложных хозяйственных операций (учет лизинговых операций, выручки по договорам с покупателями, финансовых инструментов, проч.)

• сформировать умения применять данные навыки при подготовке финансовой отчётности, ознакомиться с особенностями данных хозяйственных операций

• сформировать навыки применения методик финансового анализа для интерпретации финансовой отчетности, составленной в соответствии с МСФО

В рамках проекта у вас будет возможность выбрать исследовательское или практико-ориентированное направление работы:

• вы сможете подготовить исследовательскую работу как индивидуально, так и в команде

• либо принять участие в прикладном проекте по анализу финансовой отчетности реальных компаний с подготовкой презентации, представляющей результаты анализа и рекомендации по совершенствованию проблемных областей