Прикладные совместные проекты с работодателями

Интеллектуальный капитал (человеческий, клиентский, организационный) сегодня играет особенную роль в создании результатов деятельности, формирования стоимости бизнеса, влияния на бизнес-модели и соответственно новые типы компаний, объединяемых широким зонтиком инновационных компаний. Естественно компании заинтересованны в зафиксировании такого капитала в своей отчетности - такая отчетность называется нефинансовой. Однако, для представления такой нефинансовой информации общественности, компаниям нужно заверить эту информацию, или провести аудит нефинансовой отчетности.

Исследования методологии и практик аудита (заверения) нефинансового капитала включают в себя: необходимость такого аудита для компаний и организаций, развитие методологии и практик, сопоставление информации обычного внешнего аудита и аудита нефинансовой отчетности, используемость аудита нефинансовой отчетности для внутреннего стратегического управления компанией и внешними стейкхолдерами.

В этом проекте, семинарская группа изучит экспертно-аналитический материал относительно типа компании, которые наиболее заинтересованы в аудите нефинансовой отчетности; объеме интеллектуального капитала компаний для аудита; существующих методик и практик нефинансового аудита и развитию новых, улучшенных подходов, а также будет взаимодействовать с «Деловые Решения и Технологии» (фирмой «Большой 4») для получения актуальных данных.

Проект направлен на ознакомление с практикой аудита финансовой и нефинансовой отчетности и приобретения навыка выполнения аудиторских процедур (с реальными шаблонами документов) и навыка профессионального делового общения.

Проект также включает индивидуальное или групповое исследование. Некоторые примеры предыдущих тем исследований:

-Нефинансовая отчетность и аудит (ESG): GRI, Integrated Reporting, TCFD, SASB

-Зеленое финансирование

-Развитие консалтинговых услуг

-Продвинутые темы финансовой отчетности и аудита (операции импорта-экспорта, страхование, not-for-profit accounting, нематериальные активы и R&D, лизинг и др.)

В быстроменяющихся социо-экономической повестке, финансовых рынках, регуляторном поле и цифровой среде, компаниям необходимо предвидеть изменения и быстро менять тактики и даже стратегии своих операций, коммуникаций со стейкхолдерами и отчетности. Для этого необходимы специалисты понимающие и экономические процессы в целом, и то, как операционные, инвестиционные и финансовые действия влияют на отчетность крупной компании и ее финансовые и нефинансовые показатели. Данный ИПС будет интересен и полезен студентам, интересующимся тем, как крупные компании выстраивают стратегии бизнес-процессов, коммуникаций, финансовой и нефинансовой отчетности исходя из текущей повестки финансовых рынков и регуляторной среды.

Цель проекта:

1.Систематизация и сравнительный анализ текущей повестки, регуляторной среды, финансового рынка, показателей компании, экономических рисков и возможностей для выработки стратегии, и подходов к функционированию, инвестициям, финансовой и нефинансовой отчетности, использованию информационных ресурсов, баз данных, и технологий мониторинга.

2.Развитие навыков деловой коммуникации, работы с реальными документами.

Результаты в формате:

Аналитического доклада на основании изучения открытых источников, научных статей, профильной литературы по теме (word)

Презентация итогов (выводов и рекомендаций) стратегических подходов к финансовой и нефинансовой отчетности менеджменту компании Норникель.

Требования к студентам: Навыки чтения и анализа прикладных академических статей на английском языке (Навыки оценки и структурирования информации

Задачи проекта:

• Изучить нефинансовую отчетность компаний: отчеты по устойчивому развитию, интегрированная отчетность
• Изучить таксономию стандартов устойчивого развития
• Выявить отраслевую специфику нефинансовой отчетности российских компаний
• Изучить практику составления интегрированной отчетности университетов
• Анализ и сбор информации об ESG финансовым сектором и ее использование для принятия решений

Цель проекта – исследовать различные методы оценки и управления стоимостью кредитных и инвестиционных организаций на базе применения метрик экономической прибыли, RAPM, метода мультипликаторов и доходного подхода, предложить оптимальный метод оценки эффективности функционирования бизнес-единиц финансовых компаний и оценить основные драйверы инновационного потенциала финансовых компаний. В рамках проекта ставятся следующие задачи

1. Анализ драйверов инновационного потенциала роста стоимости кредитной организации из спреда между рыночными оценками по мультипликаторам и оценками доходным подходом
2. Разработка оптимальной методики оценки эффективности бизнес-единиц банка через метрики экономической прибыли и RAPM (Метрики эффективности, скорректированные на риск).
3. Анализ основных драйверов денежного потока финансовых компаний
4. Регрессионный анализ эффективности рынка в сравнении рыночных оценок мультипликаторами и дисконтированными денежными потоками на примере финансовых компаний

Математический инструментарий: регрессионный анализ, анализ на основании моделирования стохастических случайных процессов.

Результаты проекта помогут научиться на практике применять различные методы и подходы к оценке и управлению российских инвестиционных компаний и кредитных организаций, сравнить различные стоимостные метрики, проанализировать их сильные и слабые стороны и связанные с этим ограничения. Данные аналитические инструменты имеют самое широкое применение при работе с финансовым планированием и управлением стоимостью, операций с ценными бумагами, банковской, инвестиционной деятельности, деятельности по управлению активами.

В новом учебном году вы вновь сможете принять участие в проектном семинаре «Противодействие мошенничеству и антикоррупционный комплаенс в системе корпоративного управления».

Почему мы изучаем корпоративное мошенничество? Мошенничество оказывает разрушительное воздействие на деятельность компаний и экономику в целом. Корпорации теряют около 5% своей выручки из-за мошенничества ежегодно, а в 21% случаев потери составляют более миллиона долларов. Во всем мире за прошедший год компании потеряли более 4,7 триллионов долларов из-за мошенничества (ACFE, 2023).

В ходе проектного семинара мы изучаем природу, причины и способы предотвращения противоправных действий в корпорациях. Именно Совет директоров компании несет окончательную ответственность за предотвращение мошенничества. В течении года мы будем исследовать то, какую роль Совет директоров (его структура, комитеты, профессиональные и личностные качества CFO и CEO) и другие механизмы корпоративного управления играют в выявлении корпоративного мошенничества и как способствуют его противодействию. Мы также изучим разные виды мошенничества, включая мошенничество с финансовой и нефинансовой отчетностью, и громкие кейсы, изменившие архитектуру финансового мира, попробуем разобраться в причинах и предпосылках, толкающих сотрудников корпораций от кладовщиков до руководителей высшего звена совершать противоправные действия. Кроме того, в рамках проектного семинара у вас появится уникальная возможность получить базовые навыки проведения финансового расследования, основы знаний в области антикоррупционного законодательства разных стран и лучших составляющих комплаенс программ.

Партнер проекта в этом году - TSQ Consulting. Лучший экоспикер России, победитель конкурса «Лига Лекторов» Российского общества, директор по устойчивому развитию TSQ Consulting Знание Оксана Орлова-Горская познакомит вас с новыми видами мошенничества с нефинансовой отчётностью: гринвошинг и гринхашинг.

По результатам проекта вы сможете:

• изучить базовые принципы комплаенс и финансового расследования
• изучить организацию и функционирование основных бизнес-процессов в компании
• ознакомиться с работой системы внутреннего контроля, изучить виды контролей в компании
• научиться определять индикаторы недобросовестных действий со стороны сотрудников компаний и третьих лиц, а также факты искажения финансовой отчетности
• изучить и проанализировать законодательство в области противодействия коррупции, финансового учета, права
• сформировать навыки поиска информации, сбора и анализа данных, необходимых для проведения исследования
• исследовать влияние механизмов корпоративного управления на мошенничество, включая мошенничество в финансовой отчетности
• изучить каким образом метод текстового анализа может быть применен для прогнозирования финансового мошенничества в компаниях
• исследовать тенденции в развитии антикоррупционного комплаенса в России и за рубежом
• исследовать драйверы и препятствия для развития комплаенс

В рамках проектного семинара вы сможете подготовить исследование в команде совместно с другими участниками проекта или индивидуально, а также поучаствовать в проектировании и создании базы данных фактов мошенничества, не имеющей аналогов в России. Присоединяйтесь к проектному семинару «Противодействие мошенничеству и антикоррупционный комплаенс в системе корпоративного управления»! Все самое интересное только начинается…

В связи с развитием мессенджеров и новых технологий люди привыкли быстро получать любую интересующую их информацию. Для повышения интереса к микрофинансовому рынку, а также для быстрого получения данных о компаниях и предлагается создать бота в мессенджере, который будет обрабатывать большой объём данных с сайта Банка России и выдавать в ответ на запрос пользователей статистику, аналитику и информацию по субъектам микрофинансового рынка. Реализация данного проекта позволит популяризировать достоверную информацию о микрофинансовом рынке

В Российской Федерации увеличивается интерес к деятельности микрофинансовых институтов. Это связано с нехваткой источников финансирования и ужесточением требований банков к заемщикам. Необходимо разработать платформу для сравнения и анализа финансовых услуг, которые оказывают микрофинансовые институты. Реализация проекта повысит доступность услуг для граждан, создаст возможность получения достоверной информации об организациях и их продуктах. Данный проект повысит доверие граждан, которые обращаются к субъектам микрофинансового рынка, что является основным критерием для развития микрофинансового рынка Российской Федерации

В этом проекте, семинарская группа изучит эволюцию профессии заверения и аудита от простого подтверждения финансовой информации вплоть до середины 19 века до функции заверения на соответствие (compliance), риск-ориентированного подхода в 1990-2010х и самой актуальной практики увеличения стоимости компании. На семинарах мы применим знания о событиях в финансовом секторе экономики, в подходах к управлению компаниями к последующим практикам аудита и заверения. Почему появилось понятие "существенности" и "двойной существенности"? Как появление новых видов интеллектуальной собственности отразилось на практиках заверения? Как аудиторы проверяют финансовые инструменты и криптоактивы компании? Для чего нужен цифровой аудит и как его проводят? Зачем компаниям проводить заверение, если это не требуется регулятором? Этот проект будет интересен студентам, которые хотят синтезировать свои знания о компаниях, финансовых институтах и регуляторах, рынках, финансовой отчетности с технической стороной управления ресурсами компании на примере практик аудита и заверения.

В процессе работы семинарская группа будет взаимодействовать с Б1 (пред. Ernst & Young; «Большая 4») для изучения практик заверения и получения актуальных данных.

Задачи проекта:

Изучить методы базовые методы финансового аудита.

Изучить методологию заверения.

Выявить отраслевую специфику процедур аудита и заверения.

Анализ и сбор информации о развитии практики заверения в выбранной отрасли и использование заверения для принятия решений.

Синтез полученных знаний для определения критических областей и выработки методик заверения выбранной отрасли

Participation in this project will allow you to feel the atmosphere of the leading consulting company – b1! You will learn the international and domestic practices that exist today in real estate, new trends and investment drivers, the development of smart cities, green construction, etc. Together with you, we will deal with the capital structure of companies operating in construction industry. You will be immersed in the topic of corporate real estate portfolios, with the help of b1 representatives, you will develop a financial and business models of a real property, and much more.